กองทุนเพื่อการลดหย่อนภาษี
กองทุนที่สามารถนำมาใช้ลดหย่อนภาษีได้ คือ กองทุน RMF และ กองทุน SSF
กองทุน RMF
RMF ย่อมาจาก Retirement Mutual Fund หรือ คือกองทุนเพื่อการเลี้ยงชีพ จัดตั้งขึ้นมาเพื่อสนับสนุนให้คนไทยออมเงินเพื่อการเกษียณ โดยจะเป็นการออมแบบบังคับให้ลงทุนยาว ๆ
จุดเด่นของกองทุน RMF
- ช่วยส่งเสริมการออมเงินเพื่อการเกษียณ
- ลงทุนในหลักทรัพย์หลายประเภท ทั้ง หุ้น ตราสารหนี้ อสังหาริมทรัพย์ ทองคำ ทั้งในหรือต่างประเทศก็ได้
- ไม่กำหนดขั้นต่ำในการซื้อ แต่ต้องถือเป็นเวลาอย่างน้อย 5 ปีนับจากวันที่ซื้อ โดยนโยบายของกองทุนนี้ คือการถือระยะยาวถึงอายุ 55 ปี
- ซื้อได้ไม่เกิน 30% ของรายได้ทั้งปี และเมื่อรวมกับกองทุนเพื่อการเกษียณอื่นๆ ต้องไม่เกิน 500,000 บาท
- สามารถนำไปลดหย่อนได้ไม่เกิน 15% ของเงินได้ที่ต้องเสียภาษี แต่ไม่เกิน 500,000 บาท เมื่อนับรวมกับกองทุนสำรองเลี้ยงชีพ (หรือ กบข.) ประกันชีวิตแบบบำนาญและกองทุนการออมแห่งชาติ
เหมาะกับใคร
- บุคคลที่มีรายได้และต้องเสียภาษี
- บุคคลที่ต้องการออมเงินระยะยาวเพื่อการเกษียณ
กองทุน SSF
SSF ย่อมาจาก Super Saving Funds หรือ กองทุนรวมเพื่อส่งเสริมการออมระยะยาว พิเศษกว่ากองทุนรวมทั่วไปตรงที่ รัฐบาลอนุญาติให้สามารถนำจำนวนเงนที่ซื้อกองทุน SSF มาหักลดหย่อนภาษีเงินได้บุคคลธรรมดาได้ ตั้งแต่ปี 2563 ถึงปี 2567 โดยจะลดหย่อนภาษีเป็นปีต่อปี
จุดเด่นของกองทุน SSF
- ช่วยส่งเสริมการออมเงินระยะยาว
- ลงทุนในหลักทรัพย์ได้ทุกประเภท
- ไม่กำหนดขั้นต่ำในการซื้อ และไม่ต้องซื้อต่อเนื่องทุกๆปี
- ซื้อได้ไม่เกิน 30% ของรายได้ทั้งปี แต่ไม่เกิน 200,000 บาท และเมื่อรวมกับกองทุนเพื่อการเกษียณอื่นๆ ต้องไม่เกิน 500,000 บาท
- ถือไม่น้อยกว่า 10 ปี นับจากวันที่ซื้อ
- หักภาษีได้ปีต่อปี ตั้งแต่ปี 2563 - 2567
เหมาะกับใคร
- บุคคลที่มีรายได้และต้องเสียภาษี
- มีเป้าหมายในการออมเงินระยะยาวควบค่ไปกับการลงทุน